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Enthaltene Funktionalitäten
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Mit diesem Modul kannst du die Mehrwertsteuer für jedes EU-Empfängerland bei Überschreitung bzw. Teilnahme am One-Stop-Shop-Verfahren (Lieferschwelle kumuliert größer 10.000 Euro innerhalb EU) bestimmen.
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Du kannst mit diesem Modul alle Steuertransaktionen gegenüber den Finanzbehörden bei Teilnahme am One-Stop-Shop-Verfahren dokumentieren.
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Du kannst dieses Modul zur Überwachung der Lieferschwelle verwenden, inkl. automatischer E-Mail-Benachrichtigung (optional).
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Du kannst deine Daten an DATEV zur Weiterverarbeitung übertragen.
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Du kannst unterschiedliche Steuersätze für deine Artikel für die jeweiligen Länder hinterlegen.
Nicht enthaltene Funktionalitäten
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Das Modul dient nicht der korrekten Rechnungsstellung gegenüber deinen B2C-Kunden.
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Du kannst in diesem Modul keine lokalen Umsatzsteuer-Anmeldungen für die jeweiligen EU-Länder erstellen.
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Du kannst keine Auswertung für Intrastat-Meldungen generieren.
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Über das One-Stop-Shop-Verfahren kannst du nur grenzüberschreitende B2C-Verkäufe melden. Alle anderen Transaktionen wie z.B. B2B-Verkäufe oder EU-Lagernutzung (z.B. im Rahmen von Amazon PAN-EU oder CEE) musst du weiterhin lokal melden.
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Du kannst dieses Modul nicht bei gemischten Anwendungsfällen verwenden, z.B. wenn einige Artikel aus einem Lager im Zielland stammen, andere aus dem lokalen Lager.
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Du kannst dieses Modul nicht für PAN EU, lokale Anmeldungen oder detaillierte Exporte an DATEV verwenden.
Typische Anwendungsfälle
Gehen wir davon aus, dass du ein E-Commerce-Händler bist, der seine Artikel von Deutschland aus nach Österreich an Privatkunden (B2C) verkauft und versendet. In Österreich gibt es einen normalen Steuersatz (20%) und einen ermäßigten Steuersatz. Der ermäßigte Steuersatz wird wiederum untergliedert in zwei verschiedene Steuersätze (10% oder 13%). Die Auftragsabwicklung und der Versand erfolgt über Xentral:
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Lieferung B2C von Deutschland nach Deutschland:
Normaler Steuersatz ist 19%, ermäßigter Steuersatz ist 7%
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Lieferung B2C von Deutschland nach Österreich:
Normaler Steuersatz ist 20%, ermäßigter Steuersatz ist 13% bzw. 10%