Einstellungen > Buchhaltung > Steuer und Währung > Steuersätze
Tipp
Alle Einstellungsseiten lassen sich auch direkt über die Smart Search (Tastenkürzel: ⌘K) aufrufen – einfach den Menüpunkt eingeben und auswählen.
Über dieses Modul können neue Steuersätze angelegt werden. Diese können in der Kasse (Kassenbuch) ausgewählt werden. Neue Steuersätze können für Sonderfälle auch Artikeln zugewiesen werden – z. B. 13 % für Sondersteuersätze.
Dieses Modul ist besonders relevant, wenn mit Sondersteuersätzen oder mit Steuern aus dem Ausland gearbeitet wird.
Unter Einstellungen > Buchhaltung > Steuer und Währung > Steuer/Währung kann die Konfiguration standortspezifischer Gegebenheiten, wie Steuersätze und Währung, hinterlegt werden. Des Weiteren können hier Kontenrahmen für den Export in die Finanzbuchhaltung festgelegt werden.
Feld |
Beschreibung |
|---|---|
|
Steuersatz (normal) |
Standard-Steuersatz des Landes. Für Deutschland: 19,00 %. |
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Steuersatz (ermäßigt) |
Ermäßigter Steuersatz des Landes. Für Deutschland: 7,00 %. |
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Weiterführen von Belegen |
Legt fest, welcher Steuersatz bei der Weiterführung eines Belegs (z. B. Angebot → Auftrag → Rechnung) übernommen wird. Empfehlung: „Steuern aus Beleg zuvor". |
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Kleinunternehmer |
Wendet die Kleinunternehmerregelung gemäß § 19 UStG an. Auf Rechnungen wird keine Umsatzsteuer ausgewiesen. |
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Steuerfrei Inland |
Aktiviert steuerfreie Inlandslieferungen. Auf den entsprechenden Belegen wird keine USt berechnet. |
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Steuerspalte ausblenden |
Blendet die Steuerspalte auf Belegen aus. |
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Immer Netto Rechnungen |
Erzwingt die Netto-Preisdarstellung auf allen Belegen, unabhängig von der Adress-Anrede. |
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Immer Brutto Rechnungen |
Erzwingt die Brutto-Preisdarstellung auf allen Belegen, unabhängig von der Adress-Anrede. |
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Belege mit 4 Nachkommastellen |
Zeigt Preise auf Belegen mit 4 statt 2 Nachkommastellen an. |
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Standard Zahlungsweise Kunde |
Voreingestellte Zahlungsweise für Kunden. Kann in jeder Adresse individuell überschrieben werden. |
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Standard Zahlungsweise Lieferant |
Voreingestellte Zahlungsweise für Lieferanten. Kann in jeder Adresse individuell überschrieben werden. |
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Standard Versandart |
Voreingestellte Versandart für neue Aufträge. Kann im Auftrag individuell geändert werden. |
Feld |
Beschreibung |
|---|---|
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Standard Währung |
Systemwährung des Mandanten (z. B. EUR). Wird als Basiswährung für alle Belege und Berechnungen verwendet. |
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Währungskurs laden |
Lädt automatisch aktuelle Wechselkurse für Fremdwährungen. |
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Wechselkurs aus Rechnung für Gutschrift/Stornorechnung |
Übernimmt den Wechselkurs der Originalrechnung für zugehörige Gutschriften und Stornorechnungen. Empfohlen, um Differenzen durch Kursschwankungen zu vermeiden. |
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Standard Marge in % |
Standardmarge in Prozent, die als Ausgangswert in der Kalkulation verwendet wird. |
Hier sind die landesspezifischen Steuersätze zu hinterlegen – getrennt nach normalem und ermäßigtem Steuersatz. Für Deutschland gelten als Standardwerte: 19,00 % (normal) und 7,00 % (ermäßigt).
Mit dem Haken bei Kleinunternehmerregelung kann ausgewählt werden, dass die Kleinunternehmerregelung gemäß § 19 UStG angewendet wird.
Unter Einstellungen > Buchhaltung > Steuer und Währung > Steuer/Währung kann durch einen Haken eingestellt werden, dass immer Netto-Rechnungen bzw. immer Brutto-Rechnungen erstellt werden.
Ist kein Haken gesetzt, wird bei Anrede „Firma" der Netto-Preis verwendet (B2B), bei Anrede „Herr/Frau" der Brutto-Preis (B2C).
Anmerkung
„Anrede" ist in den Stammdaten der Adresse zu finden (Auswahlfeld) und in jedem Dokument, in dem eine Adresse verknüpft ist.
Ist die Option Netto Rechnungen aktiviert, werden in AN (Angebot), AB (Auftragsbestätigung), RE (Rechnung) und GS (Gutschrift) Netto-Preise angezeigt.
Durch Einstellung der Standard Zahlungsweise kann die Zahlungsweise individuell in jeder Adresse über ein Dropdown-Menü eingestellt werden. Hierbei kann sowohl die Standard Zahlungsweise für Kunden als auch für Lieferanten eingestellt werden.
Auch die Standard Versandart kann auf dieselbe Weise über ein Dropdown-Menü ausgewählt werden.
Die Export-Konten werden hier global eingestellt. Die Konten teilen sich auf in Erlöskonten (linke Spalte) und Aufwandskonten (rechte Spalte).
Konto |
Beschreibung |
|---|---|
|
Inland (normal) |
Sachkonto für inländische Umsätze mit dem normalen Steuersatz (z. B. 19 %). |
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Inland (ermäßigt) |
Sachkonto für inländische Umsätze mit dem ermäßigten Steuersatz (z. B. 7 %). |
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Inland (steuerfrei) |
Sachkonto für steuerfreie Inlandsumsätze (z. B. nach § 4 UStG). |
|
Innergemeinschaftlich EU |
Sachkonto für innergemeinschaftliche Lieferungen und Erwerbe innerhalb der EU. |
|
EU (normal) |
Sachkonto für EU-Umsätze mit normalem Steuersatz. |
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EU (ermäßigt) |
Sachkonto für EU-Umsätze mit ermäßigtem Steuersatz. |
|
Export / Import |
Sachkonto für Drittlands-Aus- bzw. Einfuhren ohne inländische Umsatzsteuer. |
Zusätzlich zu den Konten hier können unter Einstellungen > Stammdaten > Artikelkategorien Kontenrahmen angelegt werden. Ebenso direkt im Artikel. Wenn in Artikeln und Artikelkategorien nichts eingetragen ist, werden die Konten aus den Systemeinstellungen gezogen. Dabei gilt folgende Hierarchie:
-
Konten im Artikel
-
Konten in der Artikelkategorie
-
Konten in den Systemeinstellungen
Anders ausgedrückt: Wenn im Artikel ein Konto eingetragen ist, wird dieses vor der Artikelkategorie gezogen und vor den Systemeinstellungen.
Wird ein FiBu-Export unter Buchhaltung > Finanzbuchhaltungsexport > Konten durchgeführt und im Zahlungseingang sind importierte Zahlungen, die noch nicht zugeordnet wurden, wird dieser Wert in die Spalte Gegenkonto gebucht.
Feld |
Beschreibung |
|---|---|
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Standard Konto |
Gegenkonto für importierte Zahlungen im Zahlungseingang, die noch keiner Rechnung zugeordnet wurden (z. B. 1370 für das Bankkonto im SKR04). |
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Aufwendungen Standard Konto |
Standard-Aufwandskonto für nicht zugeordnete Ausgangszahlungen. |
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Anpassung Kundennummer |
Offset für die Kundennummer beim FiBu-Export. Ermöglicht die Ausrichtung der Xentral-Kundennummern an die Debitoren-Kontonummern im Buchhaltungssystem (z. B. DATEV). |
In der Übersicht sind alle angelegten Steuersätze aufgelistet. Über +NEU kann ein neuer Steuersatz angelegt werden.
Folgende Daten sind einzutragen:
-
Steuersatz: Zahl eintragen – z. B. „13" für 13 %.
-
Bezeichnung: Freitext – z. B. „Steuer AT normal".
-
Aktiv: Setzt den Steuersatz systemweit in relevanten Oberflächen als auswählbar aktiv. Nicht mehr benötigte Steuersätze können hier deaktiviert werden.
Klicke auf Speichern.
Der Steuersatz kann im Artikel ausgewählt werden. Zu beachten ist, dass für den Buchhaltungsexport die benötigten Konten im jeweiligen Artikel angegeben werden müssen (in jedem Artikel mit eigenem Steuersatz, ggf. auch übergreifend in der Artikelkategorie, sofern diese Artikel alle einer Kategorie zugeordnet sind). Ansonsten wird der Standard-Steuersatz für den Export gezogen – in Deutschland z. B. „Inland 19 %".
Im Kassenbuch (Buchhaltung > Kassenbuch) kann der individuelle Steuersatz ausgewählt werden. Die Kontierung muss dabei passend zum individuellen Steuersatz angegeben werden – z. B. direkt im Kassenbuch bei Konto oder beim Verbuchen der Zahlungseingänge.
Die Besteuerung ist dann im Kassenbuch in der Tabellenansicht und im Buchungssatz sichtbar. Für den Export an die Buchhaltungssoftware muss nur noch das korrekte Konto des Kontenrahmens angegeben werden (z. B. beim Verbuchen der Kontoauszüge).